Heb je onverhoopt zorg nodig en kom je in een zorginstelling? Dan wordt de eigen bijdrage voor zorg mede bepaald op basis van de omvang van je vermogen in box 3. In het bijzonder wordt gekeken naar de financiële situatie van twee belastingjaren voorafgaand aan opname.
Schenken verlaagt je box-3-vermogen
Door meer te schenken dan de reguliere schenkvrijstelling daalt je vermogen. Daardoor is degene die de schenking ontvangt schenkbelasting verschuldigd. Het is interessant om te bekijken wat het financiële effect van de schenking op de eigen bijdrage is.
Wanneer is dit interessant?
Als de besparing op de eigen bijdrage zorg hoger is dan de eenmalig verschuldigde schenkbelasting, én je eigen levensstandaard niet in gevaar komt, dan is schenken zeker een overweging waard.
Voorbeeld
Stel je hebt een box 3-vermogen van 200.000 euro en je verwacht over twee jaar zorg nodig te hebben. Door nu 50.000 euro te schenken aan je kind, verlaag je je vermogen tot 150.000 euro. De eigen bijdrage over twee jaar wordt daarmee een stuk lager. De schenkbelasting die je nu betaalt kan veel lager uitvallen dan de bespaarde eigen bijdrage over jaren.
Slim plannen
Wij rekenen door wat schenken in jouw situatie netto oplevert, hoeveel je veilig kan schenken zonder zelf in de problemen te komen, en hoe je het beste de schenkingen vormgeeft.
Disclaimer, aan deze tekst kunnen geen rechten worden ontleend. De tekst is een momentopname, financiële regels en fiscale wetgeving wijzigen doorlopend.