Box 3, waarom de aanslag tegenvalt
Box 3 belast je vermogen op basis van een fictief rendement. Tot voor kort was dat fictieve rendement één gemiddeld percentage voor iedereen, ongeacht of je vooral spaargeld of vooral aandelen had. De Hoge Raad heeft inmiddels bevestigd dat dat in veel gevallen onrechtvaardig uitpakt. De overheid werkt aan een nieuw stelsel op basis van werkelijk rendement.
Tot dat stelsel staat, is er ruimte om bezwaar te maken en om je vermogen zo te structureren dat de heffing beperkt blijft.
De bezwaarroute, loont het voor jou?
Wie vooral spaargeld heeft en weinig rendement haalt, betaalt nu vaak meer belasting dan op basis van het werkelijke rendement gerechtvaardigd is. De Belastingdienst biedt sinds enkele jaren een werkelijk-rendement-route waarmee je dat kan rechtzetten.
We rekenen voor jou of dit zin heeft, hoeveel het oplevert, en helpen met de aangifte of de juiste melding.
Belastbaar vermogen verlagen, verschillende routes
- Een lijfrente inleggen verlaagt direct je box-3-vermogen, en levert vaak ook inkomstenbelasting-aftrek op in box 1.
- Aflossen op de eigen woning verlaagt het vermogen in box 3 (de eigen woning zit immers in box 1).
- Schenken-tijdens-leven aan kinderen of kleinkinderen verlaagt je box-3-vermogen én bespaart later erfbelasting.
- Vermogen verschuiven tussen partners kan helpen, omdat het heffingsvrij vermogen voor beide partners apart geldt.
- Schulden naar box 3 verschuiven verlagen de grondslag waarover je in box 3 wordt belast.
- Vermogen fiscaal etiketteren brengt vermogen onder in de fiscaal gunstigste box.
- En meer routes, afhankelijk van jouw situatie.
Welke combinatie voor jou werkt, hangt af van je situatie. We rekenen door wat het netto oplevert.
Lijfrente, het krachtigste instrument
Een lijfrente trek je af van je box-1-inkomen, hij groeit onbelast en je betaalt pas belasting bij uitkering. Tegelijkertijd verlaagt de inleg direct je box-3-vermogen. Voor wie genoeg jaarruimte en reserveringsruimte heeft, kan dit honderden tot duizenden euro's per jaar besparen.
We toetsen je ruimte tot zeven jaar terug en rekenen het netto effect door. Geen verkoop van een product, alleen advies over welke vorm bij jou past.
Het nieuwe box-3-stelsel
Het kabinet werkt aan een nieuw box-3-stelsel waarin werkelijk rendement de basis wordt voor de heffing. Dit verandert de spelregels fundamenteel. Wie nu nog grote ongerealiseerde winsten op beleggingen heeft, kan met de overgang in conflict komen met de nieuwe heffing.
We bereiden je daarop voor en bespreken wanneer het slim is om vermogen anders te structureren voordat het nieuwe stelsel ingaat.
Partner en heffingsvrij vermogen
Bij fiscale partners gelden twee keer de heffingsvrije voet. Soms staat het vermogen ongelukkig op één partner geregistreerd, waardoor de andere zijn vrije voet niet benut. Dat kan eenvoudig anders, maar daar moet je wel even bij stilstaan.
We controleren jouw verdeling en stellen waar nodig een betere voor.
Eigen bijdrage zorg, de stille belasting
Voor wie ouder is en eventueel in een verpleeghuis terechtkomt, telt het box-3-vermogen mee voor de eigen bijdrage Wlz. Die kan honderden euro's per maand bedragen. Door je vermogen op tijd anders te structureren (lijfrente, eigen woning, schenken) kan je deze stille belasting fors beperken.
Wat je van ons krijgt
Een doorrekening van wat je nu betaalt en wat het zou kunnen zijn, een persoonlijk financieel dashboard waarin alle factoren samenkomen, een vast aanspreekpunt en een onafhankelijk advies. Geen folder van een bank, geen verkoop, alleen advies en heldere keuzes.
