Slim schenken, een onderschat instrument
Er zijn veel manieren om vermogen over te dragen aan de volgende generatie. Slim schenken doe je door op de juiste manier gebruik te maken van de schenkvrijstellingen en de tariefvoordelen van de Successiewet. Daarmee bespaar je schenkbelasting, én vaak ook de erfbelasting die later anders zou worden betaald.
Het ziet er eenvoudig uit, maar er is overgangsrecht en er zijn voorwaarden. Wij zorgen dat de vrijstellingen correct worden toegepast, zodat je niet achteraf alsnog meer belasting moet betalen.
Hoeveel kan je veilig schenken?
De moeilijkste vraag is meestal, hoeveel kan ik schenken zonder dat ik zelf straks krap zit? We werken met een speciale methode in ons dashboard waarmee we doorrekenen hoeveel je in jouw situatie veilig kan schenken, terwijl je eigen financiële toekomst geborgd blijft.
Alle factoren samen in één doorrekening, niet apart, niet op gevoel. Pas wanneer je dat zeker weet, kan je zonder zorgen schenken.
Schenken in geld, in stenen, of in een vordering
Schenken is meer dan een banktransactie. Je kan ook (een deel van) een woning schenken, een vordering kwijtschelden, of "op papier" schenken via een schuldigerkenning. Wat het slimst is, hangt af van je vermogen, je liquiditeit, de leeftijd en situatie van de ontvanger, en wat je later wilt regelen.
We bespreken de vorm die het beste past, en rekenen door wat het op termijn betekent voor schenk-, inkomstenbelasting (box 3) en uiteindelijk erfbelasting.
Voorkom ruzie, leg het vast
Geld zorgt in veel families helaas voor gespannen verstandhoudingen. Met heldere afspraken vooraf voorkom je veel discussies. Een schenking met of zonder uitsluitingsclausule, herroepbaar of niet, met ontbindende of opschortende voorwaarden, het kan allemaal.
We zorgen dat je weet welke condities in jouw situatie passen, en dat je wensen schriftelijk worden vastgelegd. Zo zijn de verwachtingen voor iedereen helder.
Een nalatenschapsplan voor erfbelasting
Er zijn veel mogelijkheden om verschuldigde erfbelasting te beperken en tegelijk de inkomenspositie van de langstlevende te beschermen. Een doordacht nalatenschapsplan combineert je testament, je schenkingen-tijdens-leven, eventuele lijfrentes en je pensioenkeuzes tot één integraal geheel.
We werken vaak samen met je notaris en, waar nodig, je belastingadviseur of estate planner. Het plan is van jou, wij verbinden de stukjes.
De langstlevende, vaak vergeten
Heeft je partner voldoende inkomen als jij onverhoopt overlijdt? Hoeveel erfbelasting komt er dan op tafel? Komt de woning in de knel? We brengen het partnerpensioen, het inkomen, het vermogen en de belasting samen in beeld, zodat je weet wat er werkelijk overblijft, voor wie, en wanneer.
Schenkvrijstellingen, de praktische lijst
Er bestaan jaarlijkse vrijstellingen voor schenkingen aan kinderen, kleinkinderen en derden. Daarnaast eenmalig verhoogde vrijstellingen voor kinderen tot een bepaalde leeftijd, mits aan voorwaarden voldaan wordt. We brengen exact in kaart welke ruimte er voor jouw situatie is, hoe je die over de jaren spreidt, en wat het netto-effect op de uiteindelijke nalatenschap is.
Schenken aan een goed doel, of cultureel
Schenken aan een ANBI-instelling kan fiscaal aantrekkelijk zijn, zeker via een periodieke gift bij notariële akte of onderhandse schenkingsovereenkomst. Voor wie filantropisch wilt zijn én fiscaal slim, rekenen we de effecten door.
Wat je van ons krijgt
Een aanspreekpunt dat je leert kennen, een dashboard waarin alle factoren samenkomen, een doorrekening op realistische uitgangspunten en een stappenplan waar je achter kunt staan. Onafhankelijk, want we verkopen geen producten, alleen advies.
